إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
معلومات حول القطاعات
لأغراض إدارية، يتم تقسيم المجموعة إلى خمسة قطاعات عمل رئيسية كالتالي:
- قطاع تمويل الشركات والأفراد ويشمل في الأساس تقديم القروض وغيرها من التسهيلات الائتمانية للعملاء من المؤسسات والأفراد.
- قطاع الاستثمار ويشمل إدارة المحفظة الاستثمارية وأنشطة الخزينة لدى المجموعة.
- قطاع التمويل والاستثمار الإسلامي ويشمل النشاط الرئيسي لإحدى الشركات التابعة للمجموعة المتمثل في تقديم خدمات الاستثمار وتمويل الأفراد والشركات وما يرتبط بها من خدمات أخرى وفقاً لأحكام ومبادئ الشريعة الإسلامية.
- قطاع التأمين ويشمل إحدى الشركات التابعة للمجموعة التي تقدم خدمات التأمين باستثناء التأمين على الحياة.
- قطاع الوساطة ويشمل إحدى الشركات التابعة للمجموعة التي تقدم خدمات الوساطة.
تمثل هذه القطاعات الأساس الذي تستند عليه المجموعة في تقديم معلومات حول قطاعاتها الرئيسية. تبرَم المعاملات بين القطاعات بالأسعار التي تحددها الإدارة مع مراعاة تكلفة التمويل.
المعلومات المتعلقة بالقطاعات التشغيلية للمجموعة مبينة كالتالي:
| تمويل | التمويل | ||||||||||||
| الشركات | والاستثمار | ||||||||||||
| والأفراد | الاستثمار | الإسلامي | الوساطة | التأمين | غير مخصصة | الإجمالي | |||||||
| 31 ديسمبر 2020 | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ||||||
| إيرادات الفوائد والإيرادات من الموجودات التمويلية
والاستثمارية الإسلامية |
182.177 | 5.198 | 6.478 | 13.260 | 2.893 | – | 210.006 | ||||||
| مصروفات الفوائد والأرباح الموزعة على المودعين | (40.543) | (9.909) | (981) | (5.109) | – | – | (56.542) | ||||||
| صافي إيرادات الرسوم والعمولات | 21.335 | – | 888 | 3.440 | – | – | 25.663 | ||||||
| صافي إيرادات الاستثمار | – | 31.493 | – | – | – | – | 31.493 | ||||||
| صافي أقساط التأمين المكتسبة | – | – | – | – | 145.694 | – | 145.694 | ||||||
| صافي العمولات المدفوعة | – | – | – | – | (14.089) | – | (14.089) | ||||||
| صافي مطالبات التأمين المتكبدة | – | – | – | – | (84.212) | – | (84.212) | ||||||
| إيرادات تأمين أخرى | – | – | – | – | (4.867) | – | (4.867) | ||||||
| صافي إيرادات التأمين | – | – | – | – | 42,526 | – | 42,526 | ||||||
| الحصة من نتائج شركة زميلة | – | (307) | – | – | – | – | (307) | ||||||
| إيرادات تشغيلية أخرى | 19.620 | 3 | 2.662 | 42 | 19 | – | 22.346 | ||||||
| إجمالي إيرادات القطاعات |
182.589 |
26.478 |
9.047 |
11.633 |
45.438 |
– |
275.185 |
||||||
| الاستهلاك للممتلكات والتجهيزات والمعدات | – | (203) | (128) | (124) | (1.843) | (12.910) | (15.208) | ||||||
| مصروفات ورسوم أخرى | (44.168) | (2.353) | (5.552) | (8.130) | (41.109) | (63.667) | (164.979) | ||||||
| إجمالي المصروفات والرسوم الأخرى | (44.168) | (2.556) | (5.680) | (8.254) | (42.952) | (76.577) | (180.187) | ||||||
| ربح السنة قبل الانخفاض في القيمة |
138.421 |
23.922 |
3.367 |
3.379 |
2.486 |
(76.577) |
94.998 |
||||||
| صافي مخصصات الانخفاض في قيمة القروض والسلفيات | (72.273) | – | – | – | – | – | (72.273) | ||||||
| صافي مخصصات الانخفاض في قيمة الموجودات
التمويلية والاستثمارية الإسلامية |
– | – | (1.825) | – | – | – | (1.825) | ||||||
| صافي أرباح السنة |
66.148 |
23.922 |
1.542 |
3.379 |
2.486 |
(76.577) |
20.900 |
||||||
| موجودات القطاع | 2,009,721 | 137,269 | 632.238 | 292.743 | 335.853 | – | 3.407.824 | ||||||
| مطلوبات القطاع | 2,010,707 | 166,086 | 57.740 | 207.964 | 195.591 | – | 2.663.088 | ||||||
| إضافات إلى الموجودات غير المتداولة خلال السنة | – | 26 | – | 270 | 5.183 | 1.615 | 7.094 |
المعلومات المتعلقة بالقطاعات التشغيلية للمجموعة مبينة كالتالي:
| تمويل | التمويل | ||||||||||||
| الشركات | والاستثمار | ||||||||||||
| والأفراد | الاستثمار | الإسلامي | الوساطة | التأمين | غير مخصصة | الإجمالي | |||||||
| 31 ديسمبر 2020 | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ||||||
| إيرادات الفوائد والإيرادات من الموجودات التمويلية
والاستثمارية الإسلامية |
210.117 | 23.701 | 14.927 | 7.874 | 3.340 | – | 259.959 | ||||||
| مصروفات الفوائد والأرباح الموزعة على المودعين | (74.663) | (7.375) | (1.240) | (2.343) | – | – | (85.621) | ||||||
| صافي إيرادات الرسوم والعمولات | 39.380 | – | 2.122 | 1.543 | – | – | 43.045 | ||||||
| صافي إيرادات الاستثمار | – | 14.279 | – | – | – | – | 14.279 | ||||||
| صافي أقساط التأمين المكتسبة | – | – | – | – | 147.139 | – | 147.139 | ||||||
| صافي العمولات المدفوعة | – | – | – | – | (11.698) | – | (11.698) | ||||||
| صافي مطالبات التأمين المتكبدة | – | – | – | – | (84.411) | – | (84.411) | ||||||
| إيرادات تأمين أخرى | – | – | – | – | (5.445) | – | (5.445) | ||||||
| صافي إيرادات التأمين | – | – | – | – | 45.585 | – | 45.585 | ||||||
| الحصة من نتائج شركة زميلة | – | (365) | – | – | – | – | (365) | ||||||
| إيرادات تشغيلية أخرى | 18.575 | 38 | – | 842 | 1.572 | – | 21.027 | ||||||
| إجمالي إيرادات القطاعات |
193.409 |
30.278 |
15.809 |
7.916 |
96.082 |
– |
343.494 |
||||||
| الاستهلاك للممتلكات والتجهيزات والمعدات | – | (304) | (551) | (300) | (1.829) | (13.398) | (16.382) | ||||||
| مصروفات ورسوم أخرى | (41.454) | (10.593) | (10.486) | (7.417) | (41.972) | (76.702) | (188.624) | ||||||
| إجمالي المصروفات والرسوم الأخرى | (41.454) | (10.897) | (11.037) | (7.717) | (43.801) | (90.100) | (205.006) | ||||||
| ربح السنة قبل الانخفاض في القيمة |
151.955 |
19.381 |
4.772 |
199 |
6.696 |
(90.100) |
92.903 |
||||||
| صافي مخصصات الانخفاض في قيمة القروض والسلفيات | (69.258) | – | – | – | – | – | (69.258) | ||||||
| صافي مخصصات الانخفاض في قيمة الموجودات
التمويلية والاستثمارية الإسلامية |
– | – | (1.200) | – | – | – | (1.200) | ||||||
| صافي أرباح السنة |
82.697 |
19.381 |
3.572 |
199 |
6.696 |
(90.100) |
22.445 |
||||||
| موجودات القطاع | 2.316.190 | 919.668 | 144.233 | 209.488 | 334.354 | – | 3.923.933 | ||||||
| مطلوبات القطاع | 2.288.924 | 457.876 | 55.348 | 128.088 | 199.213 | – | 3.129.449 | ||||||
| إضافات إلى الموجودات غير المتداولة خلال السنة | – | 292 | 45 | 299 | 539 | 1.890 | 3.065 |
(أ) المنتجات والخدمات التي تحصل منها القطاعات التشغيلية على إيراداتها
تمثل الإيرادات المدرجة أعلاه الإيرادات المحققة من العملاء الخارجيين. تم حذف الإيرادات والمصروفات بين القطاعات بالكامل.
لأغراض مراقبة أداء القطاعات وتخصيص الموارد بين القطاعات:
- يتم توزيع جميع الموجودات على القطاعات التشغيلية. يتم توزيع الموجودات التي تستخدم بصورة مشتركة بين القطاعات التشغيلية على أساس الإيرادات المحققة من كل قطاع تشغيلي؛ و
- يتم توزيع جميع المطلوبات على القطاعات التشغيلية. يتم توزيع المطلوبات التي تتحملها القطاعات التشغيلية بصورة مشتركة بالتناسب مع موجودات القطاعات.
(ب) المعلومات الجغرافية
تزاول المجموعة نشاطها بصورة رئيسية في دولة الإمارات العربية المتحدة (بلد المقر).
(ج) المعلومات حول كبار العملاء
لا يوجد عميل واحد يمثل ما يزيد على 10٪ من إيرادات المجموعة من العملاء الخارجيين.
