إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
إجمالي القيمة الدفترية
يوضح الجدول التالي التغيرات في إجمالي القيمة الدفترية خلال الفترة من 1 يناير إلى 31 ديسمبر 2020:
| 2020 | ||||||||||||
| المرحلة الأولى | المرحلة الثانية | المرحلة الثالثة | ||||||||||
| خسائر الائتمان المتوقعة على مدى ١٢ شهر | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة |
الإجمالي |
|||||||||
| ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | |||||||||
| قروض وسلفيات | ||||||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في 1 يناير 2020 | 2,168,117 |
238,206 |
551,816 | 2,958,139 | ||||||||
| تحويلات | ||||||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثانية | (356,550) | 338,313 | – | (18,237) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثالثة | (52,414) | – | 58,667 | 6,253 | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الثالثة | 41,435 | (45,845) | – | (4,410) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثالثة إلى المرحلة الثانية | – | (32,415) | 33,747 | 1,332 | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الأولى | 199 | – | – | 199 | ||||||||
| موجودات مالية جديدة تم إنشاؤها | – | 6,871 | (12,172) | (5,301) | ||||||||
| مبالغ مسددة خلال السنة | 123,831 | 10,173 | 2,855 | 136,859 | ||||||||
| حركات أخرى | (205,005) | (4,812) | (93,062) | (302,879) | ||||||||
| عكس مخصصات انخفاض القيمة
التي لم تعد مطلوبة |
(196,848) |
4,648 |
(32,350) |
(224,550) |
||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في
31 ديسمبر 2020 |
1,522,765 |
515,139 |
509,501 |
2,547,405 |
||||||||
| أنشطة تمويلية واستثمارية إسلامية | ||||||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في 1 يناير 2020 | 78,208 | 3,401 | 70,223 | 151,791 | ||||||||
| تحويلات | ||||||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثانية | (16,069) | 14,209 | – | (1,860) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثالثة | – | – | (2) | (2) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الثالثة | 1,381 | (1,802) | – | (421) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثالثة إلى المرحلة الثانية | – | (134) | 71 | (63) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الأولى | – | – | – | – | ||||||||
| موجودات مالية جديدة تم إنشاؤها | – | – | – | – | ||||||||
| مبالغ مسددة خلال السنة | – | – | – | – | ||||||||
| حركات أخرى/ مشطوبات | (23,834) | (904) | (3,498) | (28,236) | ||||||||
| عكس مخصصات انخفاض القيمة
التي لم تعد مطلوبة |
– | – | – | – | ||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في
31 ديسمبر 2020 |
39,686 |
14,770 |
66,794 |
121,250 |
||||||||
| 2020 | |||||||
| المرحلة الأولى | المرحلة الثانية | المرحلة الثالثة | |||||
| خسائر الائتمان المتوقعة على مدى ١٢ شهر | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة |
الإجمالي |
||||
| ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ||||
| نقد وأرصدة لدى مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي | 39.267 |
– |
– |
39.267 | |||
| مبالغ مستحقة من بنوك على درجة الاستثمار | 468.961 |
– |
– |
468.961 | |||
| موجودات مالية مدرجة بالتكلفة المطفأة على درجة الاستثمار | 3.673 |
– |
– |
3.673 | |||
511.901 |
– |
– |
511.901 |
||||
لم تكن هناك تحويلات بين المراحل خلال السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020.
| 2020 | ||||||||
| المرحلة الأولى | المرحلة الثانية | المرحلة الثالثة | ||||||
| خسائر الائتمان المتوقعة على
مدى ١٢ شهر |
خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة |
الإجمالي |
|||||
| ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | |||||
| البنود خارج الميزانية العمومية | ||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في
1 يناير 2020 |
1,053,826 | 14,795 | 57,383 | 1,126,004 | ||||
| تحويلات | ||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثانية | (17,387) | 3,184 | – | (14,203) | ||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الثالثة | – | – | – | – | ||||
| موجودات مالية جديدة منشأة | 16,267 | – | – | 16,267 | ||||
| مبالغ مسددة خلال السنة | (330,038) | (4,635) | (25,253) | (359,926) | ||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في
31 ديسمبر 2020 |
722,668 |
13,344 |
32,130 |
768,142 |
||||
| 2019 | ||||||||||||
| المرحلة الأولى | المرحلة الثانية | المرحلة الثالثة | ||||||||||
| خسائر الائتمان المتوقعة على مدى ١٢ شهر | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة |
الإجمالي |
|||||||||
| ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | |||||||||
| قروض وسلفيات | ||||||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في 1 يناير 2019 | 1,897,909 |
295,023 |
473,312 | 2,666,244 | ||||||||
| تحويلات | ||||||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثانية | (153,343) | 50,393 | – | (102,950) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثالثة | (188,837) | – | 48,296 | (140,541) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الثالثة | 213,554 | (17,899) | – | 195,655 | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثالثة إلى المرحلة الثانية | – | (79,438) | 22,112 | (57,326) | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الأولى | 4,495 | – | (1,160) | 3,335 | ||||||||
| موجودات مالية جديدة تم إنشاؤها | – | 3,672 | (1,520) | 2,152 | ||||||||
| مبالغ مسددة خلال السنة | 895,802 | 21,061 | (3,764) | 913,099 | ||||||||
| حركات أخرى | (259,090) | (13,369) | 30,858 | (241,601) | ||||||||
| عكس مخصصات انخفاض القيمة
التي لم تعد مطلوبة |
(346,017) |
(21,875) |
(1,975) |
(369,867) |
||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في
31 ديسمبر 2019 |
2,064,473 |
237,568 |
566,159 |
2,868,200 |
||||||||
| أنشطة تمويلية واستثمارية إسلامية | ||||||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في 1 يناير 2019 | 131,986 | 5,692 | 64,677 | 202,355 | ||||||||
| تحويلات | ||||||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثانية | (2,751) | 2,751 | ||||||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثالثة | (3,439) | – | 3,439 | – | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الثالثة | – | (3,925) | 3,925 | – | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثالثة إلى المرحلة الثانية | – | 2,600 | (2,600) | – | ||||||||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الأولى | 496 | (496) | – | – | ||||||||
| موجودات مالية جديدة تم إنشاؤها | ||||||||||||
| مبالغ مسددة خلال السنة | (48,126) | (3,220) | – | (51,346) | ||||||||
| حركات أخرى/ مشطوبات | – | – | 782 | 782 | ||||||||
| عكس مخصصات انخفاض القيمة
التي لم تعد مطلوبة |
– | – | – | – | ||||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في
31 ديسمبر 2019 |
78,166 |
3,402 |
70,223 |
151,791 |
||||||||
| 2019 | |||||||
| المرحلة الأولى | المرحلة الثانية | المرحلة الثالثة | |||||
| خسائر الائتمان المتوقعة على مدى ١٢ شهر | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة |
الإجمالي |
||||
| ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ||||
| نقد وأرصدة لدى مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي | 99,528 |
– |
– |
99,528 | |||
| مبالغ مستحقة من بنوك على درجة الاستثمار | 416,414 |
– |
– |
416,414 | |||
| موجودات مالية مدرجة بالتكلفة المطفأة على درجة الاستثمار | – |
– |
– |
– | |||
515,942 |
– |
– |
515,942 |
||||
لم تكن هناك تحويلات بين المراحل خلال السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2019.
| 2019 | |||||||
| المرحلة الأولى | المرحلة الثانية | المرحلة الثالثة | |||||
| خسائر الائتمان المتوقعة على
مدى ١٢ شهر |
خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة | خسائر الائتمان المتوقعة على مدى عمر الأداة |
الإجمالي |
||||
| ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ||||
| البنود خارج الميزانية العمومية | |||||||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في
1 يناير 2019 |
1,467,365 | 13,954 | 58,483 | 1,539,802 | |||
| تحويلات | |||||||
| تحويل من المرحلة الأولى إلى المرحلة الثانية | (7,813) | 6,589 | – | (1,224) | |||
| تحويل من المرحلة الثانية إلى المرحلة الثالثة | |||||||
| موجودات مالية جديدة منشأة | 3,387 | – | – | (3,387) | |||
| مبالغ مسددة خلال السنة | (428,561) | (2,502) | (1,100) | (432,163) | |||
| إجمالي القيمة الدفترية كما في
31 ديسمبر 2019 |
1,034,378 |
18,041 |
57,383 |
1,109,802 |
|||
