إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
مخاطر السيولة
تتمثل مخاطر السيولة في مخاطر عدم قدرة المجموعة على الوفاء بالتزاماتها المالية. يهدف منهج المجموعة فيما يتعلق بإدارة السيولة إلى ضمان امتلاكها دائماً سيولة كافية، قدر الإمكان، للوفاء بالتزاماتها عند استحقاقها، في ظل الظروف الاعتيادية والظروف الحرجة، دون تكبد خسائر غير مقبولة أو تعرض سمعة المجموعة للخطر. تحرص المجموعة عادةً على ضمان امتلاكها مبالغ نقدية كافية عند الطلب للوفاء بالمصروفات التشغيلية، بما في ذلك الوفاء بالالتزامات المالية؛ ويستثنى من ذلك التأثير المحتمل للظروف القصوى التي لا يمكن توقعها بشكل معقول مثل الكوارث الطبيعية.
(1) تحليل الموجودات والمطلوبات المالية حسب فترات الاستحقاق التعاقدية المتبقية
يلخص الجدول التالي فترات استحقاق موجودات المجموعة ومطلوباتها كما في 31 ديسمبر 2020 حسب فترات الاستحقاق التعاقدية:
| أقل من
3 أشهر |
3 أشهر إلى أقل من سنة واحدة | من سنة واحدة إلى 5 سنوات | أكثر من
5 سنوات |
الإجمالي | |||||
| ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | |||||
| الموجودات | |||||||||
| نقد وأرصدة لدى مصرف الإمارات
العربية المتحدة المركزي |
33.267 | – | – | – | 33.267 | ||||
| مبالغ مستحقة من بنوك
ومؤسسات مالية |
468.961 | – | 6.000 | – | 468.961 | ||||
| قروض وسلفيات | 890.286 | 375.287 | 895.771 | 7.009 | 2.168.353 | ||||
| موجودات تمويلية واستثمارية
إسلامية |
32.147 | 11,393 | 14,274 | 2,567 | 60.381 | ||||
| استثمارات، متضمنة استثمار
في شركة زميلة |
174.418 | 48.392 | 94.906 | 19.746 | 337.462 | ||||
| ذمم التأمين المدينة وموجودات
العقود |
69.923 | 35.666 | 6.185 | – | 111.774 | ||||
| موجودات أخرى | 19.461 | 13.554 | – | – | 33.015 | ||||
| موجودات مالية | 1.688.463 | 472.292 | 1,047,136 | 29,322 | 3,219,213 | ||||
| موجودات غير مالية | – | 79,834 | 102,072 | 6.705 | 188,611 | ||||
| إجمالي الموجودات |
1.688,463 |
564,126 |
1,149,208 |
36,027 |
3,407,824 |
||||
|
المطلوبات |
|||||||||
| مبالغ مستحقة للبنوك | 54,577 | – | – | – | 54,577 | ||||
| ودائع العملاء وحسابات
هامشية |
922,854 | 569,712 | 431,393 | – | 1.923.959 | ||||
| قروض قصيرة الأجل
ومتوسطة الأجل |
95.480 | 227.680 | – | – | 323.160 | ||||
| أقساط غير مكتسبة | 79.368 | – | – | – | 79.368 | ||||
| إجمالي المطالبات القائمة | 57.196 | – | – | – | 57.196 | ||||
| التزامات الإيجار | – | 3.461 | – | – | 3.461 | ||||
| مطلوبات أخرى | 165.992 | 4.462 | – | – | 170.454 | ||||
| مطلوبات مالية | 1.375,467 | 805,315 | 431,393 | – | 2,612,175 | ||||
| مطلوبات غير مالية | 10.988 | – | – | 14.925 | 25.913 | ||||
| إجمالي المطلوبات |
1,386,455 |
805,315 |
431,393 |
14.925 |
2,638,088 |
| خارج الميزانية العمومية | |||||||||
| مطلوبات محتملة | 666,967 | 75.628 | 17.011 | 251 | 759,857 | ||||
| التزامات | 4.502 | – | – | – | 4.502 | ||||
| الإجمالي |
671,469 |
75.628 |
17.011 |
251 |
764,359 |
فيما يلي فترات استحقاق موجودات المجموعة ومطلوباتها كما في 31 ديسمبر 2019:
| أقل من
3 أشهر |
3 أشهر إلى أقل من سنة واحدة | من سنة واحدة إلى 5 سنوات | أكثر من
5 سنوات |
الإجمالي | |||||
| ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | ألف درهم | |||||
| الموجودات | |||||||||
| نقد وأرصدة لدى مصرف الإمارات
العربية المتحدة المركزي |
93.533 | – | – | – | 93.533 | ||||
| مبالغ مستحقة من بنوك
ومؤسسات مالية |
411.409 | 5.000 | 6,000 | – | 422,409 | ||||
| قروض وسلفيات | 120.526 | 9 | 935.844 | 1.348.899 | 46.761 | 2.452.030 | |||
| موجودات تمويلية واستثمارية
إسلامية |
58.763 | 18.248 | 13.839 | – | 90.850 | ||||
| استثمارات، متضمنة استثمار
في شركة زميلة |
246.205 | 132.939 | 108.057 | 42.222 | 529.423 | ||||
| ذمم التأمين المدينة وموجودات
العقود |
– | 104.294 | 6.971 | – | 111.265 | ||||
| موجودات أخرى | 59.631 | 13.131 | – | – | 72.762 | ||||
| موجودات مالية | 990.067 | 1.209.456 | 1.483.766 | 88.983 | 3.772.272 | ||||
| موجودات غير مالية | 34.770 | – | 110.186 | 6.705 | 151.661 | ||||
| إجمالي الموجودات |
1.024.837 |
1.209.456 |
1.593.952 |
95.688 |
3.923.933 |
||||
|
المطلوبات |
|||||||||
| مبالغ مستحقة للبنوك | 13.459 | – | – | – | 13.459 | ||||
| ودائع العملاء وحسابات
هامشية |
707.913 | 1.158.735 | 604.159 | – | 2.470.807 | ||||
| قروض قصيرة الأجل
ومتوسطة الأجل |
76.433 | 171.670 | 25.000 | – | 273.103 | ||||
| أقساط غير مكتسبة | 94.890 | – | – | – | 94.890 | ||||
| إجمالي المطالبات القائمة | 58.851 | – | – | – | 58.851 | ||||
| مطلوبات أخرى | 173.328 | 6.713 | 8.374 | – | 188,415 | ||||
| مطلوبات مالية | 1.124.874 | 1.337.118 | 637.533 | – | 3.099.525 | ||||
| مطلوبات غير مالية | 15.351 | – | – | 14.573 | 29.924 | ||||
| إجمالي المطلوبات |
1.140.225 |
1.337.118 |
637.533 |
14.573 |
3.129.449 |
||||
| صافي فائض السيولة |
| خارج الميزانية العمومية | |||||||||
| مطلوبات محتملة | 901.191 | 195.634 | 12.977 | – | 1.109.802 | ||||
| التزامات | 4.200 | – | – | – | 4.200 | ||||
| الإجمالي |
905.391 |
195.634 |
12.977 |
– |
1.114.002 |
تم تجميع المبالغ المبينة في الجدول أعلاه على النحو التالي:
| نوع الأداة المالية | أساس تجميع المبالغ |
| المطلوبات المالية والموجودات المالية غير المشتقة | التدفقات النقدية غير المخصومة، متضمنة دفعات الفائدة المقدرة |
| عقود الضمانات المالية المُصدرة والارتباطات والالتزامات المحتملة | أقرب موعد ممكن للاستحقاق التعاقدي. بالنسبة لعقود الضمانات المالية، يتم تخصيص أقصى قيمة للضمان إلى أقرب فترة يمكن طلب الضمان خلالها. |
