بيان التدفقات النقدية الموحد
بيان التدفقات النقدية الموحد
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر
| 2021 | 2020 | ||
| إيضاح | ألف درهم | ألف درهم | |
| التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية | |||
| أرباح السنة | 22.758 | 20.900 | |
| تعديلات لـ: | |||
| الاستهلاك للممتلكات والتجهيزات والمعدات | 13.450 | 15.208 | |
| الفائدة على التزامات الإيجار | – | 171 | |
| الحصة من نتائج شركة مستثمر بها محتسبة وفقاً لحقوق الملكية | 2.906 | 307 | |
| إيرادات توزيعات الأرباح من الاستثمارات | (10.012) | (24.230) | |
| الخسائر من استبعاد استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من
خلال الأرباح أو الخسائر |
(4.169) | 1.023 | |
| صافي التغير في القيمة العادلة للاستثمارات المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر | (11.639) | (7.439) | |
| صافي خسائر انخفاض قيمة القروض والسلفيات والموجودات الإسلامية | 52.892 | 74.098 | |
| مخصص انخفاض القيمة للموجودات الإسلامية | 200 | – | |
| مخصص تعويضات نهاية الخدمة للموظفين | (597) | 352 | |
| —————- | —————- | ||
| 65.789 | 80.390 | ||
| التغيرات في: | |||
| موجودات تمويلية واستثمارية إسلامية | 29.876 | 28.644 | |
| قروض وسلفيات | 33.196 | 211.404 | |
| زيادة في الإيداعات لدى البنوك التي تستحق بعد أكثر من ثلاثة أشهر | 1.044 | (1.044) | |
| فوائد مستحقة القبض وموجودات أخرى | 16.467 | (65.318) | |
| ذمم تأمين مدينة وموجودات العقود | (64.184) | 59.491 | |
| ودائع العملاء وحسابات هامشية | (207.574) | (546.848) | |
| أقساط غير مكتسبة | 2.009 | (15.522) | |
| إجمالي المطالبات القائمة | 54.243 | (1.655) | |
| فوائد مستحقة الدفع ومطلوبات أخرى | 46.472 | (13.950) | |
| النقص في التزامات الإيجار | (2.356) | (4.913) | |
| ——————- | ——————- | ||
| صافي النقد المستخدم في الأنشطة التشغيلية | (45.704) | (269.321) | |
| ——————- | ——————- | ||
| التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية | |||
| شراء استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال الإيرادات
الشاملة الأخرى |
(36.467) | (6.272) | |
| المتحصلات من بيع استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال
الإيرادات الشاملة الأخرى |
62.278 | 130.028 | |
| شراء استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر | (49.206) | (9.147) | |
| المتحصلات من بيع استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال
الأرباح أو الخسائر |
34.634 | 72.245 | |
| المتحصلات من بيع استثمارات مدرجة بالتكلفة المطفأة | 3.673 | – | |
| شراء استثمارات مدرجة بالتكلفة المطفأة | (1.847) | (3.673) | |
| شراء ممتلكات وتجهيزات ومعدات | (18.563) | (7.094) | |
| استبعاد ممتلكات وتجهيزات ومعدات | 4.425 | – | |
| شراء استثمارات في شركة مستثمر بها محتسبة وفقاً لحقوق الملكية | – | – | |
| توزيعات أرباح مقبوضة | 10.012 | 24.230 | |
| —————– | —————– | ||
| صافي النقد الناتج من الأنشطة الاستثمارية | 8.939 | 200.317 | |
| —————– | —————- |
| 2021 | 2020 | ||
| إيضاح | ألف درهم | ألف درهم | |
| التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية | |||
| سداد قروض قصيرة الأجل | (250.000) | (173.100) | |
| سداد قروض متوسطة الأجل | (25.000) | (75.003) | |
| المتحصلات من قروض قصيرة الأجل | 393.750 | 298.160 | |
| المتحصلات من قرض متوسط الأجل | 100.000 | – | |
| الحركة في صكوك الشق الأول | (3.650) | (550) | |
| فوائد مدفوعة على صكوك الشق الأول | (18.246) | (20.797) | |
| توزيعات الأرباح النقدية المدفوعة | (5.749) | (8.359) | |
| مكافآت مدفوعة لأعضاء مجلس الإدارة | (1.957) | (1.223) | |
| شراء أسهم خزينة | (29.823) | – | |
| —————— | —————- | ||
| صافي النقد الناتج من الأنشطة التمويلية | 159.325 | 19.128 | |
| —————— | —————– | ||
| صافي الزيادة / (النقص) في النقد وما يعادله | 122.560 | (49.876) | |
| النقد وما يعادله في 1 يناير | 446.607 | 496.483 | |
| —————— | —————– | ||
| النقد وما يعادله في 31 ديسمبر | 18 | 569.167 | 446.607 |
| ======== | ======== |
تشكل الإيضاحات المدرجة على الصفحات من 15 إلى 108 جزءاً لا يتجزأ من هذه البيانات المالية الموحدة.
