بيان التدفقات النقدية الموحد
بيان التدفقات النقدية الموحد
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر
| 2022 | 2021 | ||
| إيضاح | ألف درهم | ألف درهم | |
| التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية | |||
| أرباح السنة | 20.785 | 22.758 | |
| تعديلات لـ: | |||
| الاستهلاك للممتلكات والتجهيزات والمعدات | 9.154 | 13.450 | |
| أرباح من تقييم عقارات استثمارية بالقيمة العادلة | (600) | – | |
| الحصة من نتائج شركة مستثمر بها محتسبة وفقاً لحقوق الملكية | 4.268 | 2.906 | |
| إيرادات توزيعات الأرباح من الاستثمارات | (8.919) | (10.012) | |
| الخسائر من استبعاد استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من
خلال الأرباح أو الخسائر |
(7.226) | (4.169) | |
| صافي التغير في القيمة العادلة للاستثمارات المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر | 3.821 | (11.639) | |
| خسائر من استبعاد استثمارات مدرجة بالتكلفة المطفأة | (39) | – | |
| صافي خسائر انخفاض قيمة القروض والسلفيات | 44.009 | 52.892 | |
| مخصص انخفاض القيمة الموجودات الإسلامية | (5.721) | 200 | |
| صافي مخصص تعويضات نهاية الخدمة للموظفين | 2.386 | (597) | |
| —————– | —————– | ||
| 61.918 | 65.789 | ||
| التغيرات في: | |||
| موجودات تمويلية واستثمارية إسلامية | 13.390 | 29.876 | |
| قروض وسلفيات | 37.108 | 33.196 | |
| الإيداعات لدى البنوك التي تستحق بعد أكثر من ثلاثة أشهر | – | 1.044 | |
| فوائد مستحقة القبض وموجودات أخرى | (10.978) | 16.467 | |
| ذمم تأمين مدينة وموجودات العقود | (71.985) | (64.184) | |
| ودائع العملاء وحسابات هامشية | 344.289 | (207.574) | |
| أقساط غير مكتسبة | 31.280 | 2.009 | |
| إجمالي المطالبات القائمة | 8.687 | 25.786 | |
| فوائد مستحقة الدفع ومطلوبات أخرى | (94.497) | 56,528 | |
| التزامات الإيجار | (568) | (2.356) | |
| ——————- | ——————- | ||
| النقد الناتج من / (المستخدم في) الأنشطة التشغيلية | 318.644 | (43.419) | |
| تعويضات نهاية الخدمة الموظفين المدفوعة | (2.343) | (2.285) | |
| توزيعات أرباح مستلمة | 8.919 | 10.012 | |
| مكافآت أعضاء مجلس الإدارة المدفوعة | (2.251) | (1.957) | |
| ——————- | ——————- | ||
| صافي النقد الناتج من / (المستخدم في) الأنشطة التشغيلية | 322.969 | (37.649) | |
| التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية | |||
| شراء استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال الإيرادات
الشاملة الأخرى |
(30.189) | (36.467) | |
| المتحصلات من بيع استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال
الإيرادات الشاملة الأخرى |
48.000 | 62.278 | |
| شراء استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر | (50.370) | (49.206) | |
| المتحصلات من بيع استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال
الأرباح أو الخسائر |
54.628 | 34.634 | |
| المتحصلات من بيع استثمارات مدرجة بالتكلفة المطفأة | 1.886 | 3.673 | |
| شراء استثمارات مدرجة بالتكلفة المطفأة | – | (1.847) | |
| شراء ممتلكات وتجهيزات ومعدات | (15.563) | (18.563) | |
| استبعاد ممتلكات وتجهيزات ومعدات | – | 4.425 | |
| ——————- | ——————- | ||
| صافي النقد المُستلم من / (المستخدم في) الأنشطة الاستثمارية | 8.392 | (1.073) | |
| ——————- | ——————- |
| 2022 | 2021 | ||
| إيضاح | ألف درهم | ألف درهم | |
| التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية | |||
| سداد قروض قصيرة الأجل | (132,910) | (250.000) | |
| سداد قروض متوسطة الأجل | (33.333) | (25.000) | |
| المتحصلات من قروض قصيرة الأجل | 31,000 | 393.750 | |
| المتحصلات من قرض متوسط الأجل | – | 100.000 | |
| الحركة في صكوك الشق الأول | – | (3.650) | |
| فوائد مدفوعة على صكوك الشق الأول | (16.907) | (17.008) | |
| توزيعات الأرباح النقدية المدفوعة | (1.238) | (1.238) | |
| شراء أسهم خزينة | – | (5.749) | |
| (16.712) | (29.823) | ||
| صافي النقد (المستخدم في) / الناتج من الأنشطة التمويلية | ———————- | ——————- | |
| (170.100) | 161.282 | ||
| صافي الزيادة في النقد وما يعادله | ———————- | ——————- | |
| النقد وما يعادله في 1 يناير | 161.261 | 122.560 | |
| 569.167 | 446.607 | ||
| ——————— | ——————- | ||
| النقد وما يعادله في 31 ديسمبر | 18 | 730.428 | 569.167 |
| ========= | ======== |
تشكل الإيضاحات المدرجة على الصفحات من 15 إلى 101 جزءاً لا يتجزأ من هذه البيانات المالية الموحدة.
